臺灣經濟的獨特韌性，隱藏在街頭巷尾的廠房中。根據統計，臺灣高達98%的企業為中小企業，總數已突破171萬家。隨著半導體與科技供應鏈帶來的產業紅利，以及資本市場的複利效應發酵， 臺灣正在迎來一波財富成長浪潮。
預估至2026年，資產規模達新台幣1億元以上的人數將攀升至12.4萬人，總資產規模將達46.1兆元。令人矚目的是，位處財富金字塔頂端、資產逾30億元的頂級富豪，在2023至2025年人數激增3倍。隨財富量體擴張，也意味這群企業主站在財富守成與傳承交棒的十字路口，亟需更高戰略指引。
事實上，家族關注焦點已超越單純投資報酬率。玉山銀行與KPMG Taiwan共同發布的《2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告》顯示，高資產顧客的財富策略正經歷四大典範轉移。
首先，資金的運用由「穩健保值」轉向「跨境增值」。高達72%的高資產顧客已展開境外配置，其中67%著眼於地緣政治與供應鏈重組的避險考量；且財富規模越大，平均境外資產占比也越高。其次，傳承心態從「被動繼承」走向「主動規劃」，85%人士具備強烈的傳承意識，將財富延續與避免爭產視為首要課題。
此外，家族治理由「一代控制」邁向「跨代賦權」。逾七成家族已啟動傳承教育，深知下一代的能力培養才是王道。最後是從重視「有形財富」昇華到「無形資產」，家族資產越龐大越看重價值觀永續與回饋社會，除了物質財富外，達73%的人深信，家族核心價值觀的傳遞和子女品格與教養，並列最重要的傳承內容。
亞洲資產管理中心，如何開啟客群投資新視野？
隨著金管會積極推動「亞洲資產管理中心」政策，漸進式的法規鬆綁與開放，成為臺灣銀行業轉型升級、承接海外資金回流的最佳契機；與此同時，玉山銀行也從第一線服務觀察到，高資產顧客對跨境、傳承、家族治理、合規風險與跨世代溝通的迫切感急遽攀升。
身為金融變革領航者，玉山率先於高雄資產管理專區落實創新，積極引進多元金融商品與整合服務。在第一線的實務觀察中，玉山發現專區的設立對兩大類顧客產生深遠的影響。
第一類，是熟悉境外私銀的專業投資人與法人。過去因國內商品侷限而外移資金，如今玉山引進Ardian、瑞士百達（Pictet）及聯博（AB）等全球頂尖私募基金，讓這類顧客驚豔臺灣的財管市場已與國際接軌，不僅提升整體投資組合的彈性，更期盼引入更多元標的。
第二類則是以境內收付為主、鮮少涉足境外投資的客群。受惠專區開放，他們首度接觸國際另類投資，理解到私募基金雖流動性較低，卻具備「降低波動、提升潛在報酬」的雙重優勢，為企業主打開全新的投資視野。
雙核團隊瞄準需求，家族辦公室化身傳承樞紐
據玉山銀行內部數據剖析，高達六成以上的高資產顧客具備「企業主」身分，意味他們的財富管理需求，處於「公司法人」與「個人家族」的複雜兩端。為此，玉山在2021年首創「雙核團隊」模式，由私人銀行顧問主導家族資產配置與稅務傳承，法人金融RM（關係經理）則掌握企業融資與金流管理。雙核並肩作戰，精準解決企業主的痛點。
然而，面對百年家族的永續課題，光有資產配置還不夠。玉山觀察，唯有完善的家族治理，將核心價值傳遞下去，才能實現真正的基業長青。對此，玉山提供稅務、信託、法務及接班規劃等整合服務，並化身為家族的長期信任夥伴，搭建起凝聚共識的溝通平台。
特別是跨世代溝通議題，《2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告》揭示一項關鍵趨勢：三代以下年輕族群已採用或正在規劃家族辦公室的比例高達31%，遠高於創一代的11%與二代的16%。抓準此契機，玉山善用家族辦公室平台，積極吸引下一代參與實務訓練與跨業交流，讓傳承從單向財富交棒，昇華為雙向的價值接軌。
跨境佈局與金控版圖到位，塑造全方位平台
面對地緣政治的動盪，高資產客群也會考量到「人與資金的移動」及「跨境資產配置」議題。這不光是單純的金流跨國界移動，更涉及複雜的當地稅負、洗錢防制規範與資產持有架構等合規策略， 進而影響資金移動速度及效率。
為協助顧客應對難題，玉山積極串聯臺灣、香港與新加坡的私銀中心，並導入國際級私銀系統， 提供跨區域的一站式金融服務。在稅務與法規層面，玉山攜手頂尖會計與律師事務所，搭配內部專家團隊，提供客觀的第三方專業意見，確保資金移動順暢且合法合規。
此外，玉山的海外版圖加速擴張，目前在11個國家設有35個據點，亦正積極籌備印度孟買、加拿大多倫多與日本大阪等新據點。如今，玉山金控版圖完整到位，繼2025年併購保德信投信（更名為玉山投信）後，今年1月更通過三商美邦人壽併購案。透過「銀行×證券×投信×壽險」的跨業綜效，為高資產顧客建構出一站式資產管理生態圈。
從早年陪伴中小企業成長茁壯的最強靠山，到如今成為家族財富交棒的信任夥伴，玉山銀行將持續為顧客提升資金運用效能，創造資產增值效益， 協助企業主將一生的心血與家族核心精神，順利轉變為跨世代的價值接軌。
