5/19更新：台灣正加速步入超高齡社會，對於廣大「非典型就業」或是「家管」的熟齡族群而言，國民年金（國保）不再只是每兩個月一次的繳款單，而是退休後最基本的生活防線。近日有民眾分享，自家長輩繳了一輩子國民年金，結果剛滿65歲就過世，導致國民年金的3筆給付通通無法請領。對此，勞工保險局說明，國保被保險人屆滿65歲前就會接獲年金通知，只要生前申請，家屬至少可領到1個月。本文拆解修法細節，並整理2026年1月起已上路的各項新制，規劃老後的你千萬不可忽略。
有民眾在Dcard發文表示，最近有位親戚過世，因為底下無子嗣，由他們負責處理後事，而親戚過世時恰好剛滿65歲，雖有投保多年國民年金保險，但國保老年年金、遺屬年金及喪葬給付等3筆給付都領不到。貼文曝光後，也引發不少人質疑，國民年金保障是否不足。
根據《中央社》報導，勞動部勞工保險局國民年金組長烏惟揚表示，任何社會保險的老年給付，都必須是生前申請才有效，國保被保險人在屆滿65歲前1個月，勞保局會寄發老年年金請領通知，如果被保險人生前提出申請，在核定過程中死亡，將會在核對戶籍資料後，計算家屬可代為領取的年金，至少1個月。
烏惟揚也舉例，像是被保險人5月1日生日，1個月前就會收到老年年金請領通知，若被保險人5月某一天過世，但過世前就已提出申請，家屬仍可在老年年金申請核定後，代領5月份的老年年金。
國民年金是什麼？誰該參加？
國民年金（簡稱「國保」）是政府自民國97年起推動的社會保險制度，主要對象是25歲以上、未滿65歲，且在國內設有戶籍，卻沒有參加勞保、農保、軍保、公教保的國民。
對於熟齡族而言，國保最常見的被保險對象包括：全職家庭主婦/主夫、暫時待業中、或是已領取勞保老年給付但年資尚未滿15年的民眾。這項制度的設計初衷，是為了確保這群沒有參加其他社會保險的人，在遭遇「老年、生育、身心障礙、死亡」等事故時，本人或家屬能獲得基本的經濟保障。
2026國保新制：每個月要繳多少錢？
國保保費的計算公式為：「月投保金額 × 保險費率 × 自付比例」。隨著2026年（民國115年）1月起的新制上路，相關數據如下：
月投保金額：調升至21103元。
保險費率：現行為10.5%。
政府與個人負擔比例：一般被保險人政府負擔40%，個人負擔60%。
實際應繳金額試算：以一般民眾為例，2026年起每月需繳納的保費為：21103 × 10.5% × 60% = 1329元。
（註：若是低收入戶、中低收入戶或符合特定身心障礙等級，政府將會補貼55%至100%的保費，個人自付額會更低。）
2026年1月已上路的給付與保費變動
在修法草案通過前，除了月投保金額有所調升，目前已有其他部分機制依法先行調整：
• 保費微增：一般被保險人每月自付保費增加約43至84元。
• 2月底入帳更多：因投保金額提高，1月份的老年年金給付將於2月26日入帳，領取A式者預計可領 6107元，B式者也隨年資同步調升。
• 生育給付大紅包：自2026年起，分娩或早產者，除了國保原本的2個月給付外，政府額外補助補足至10萬元，對熟齡族若有晚婚生子情形亦是福音。
國民年金修法亮點
一、老年年金「保底」加碼，物價聯動機制啟動
行政院於2026年1月22日拍板通過修法草案，最引人注目的莫過於「給付金額」的調升。
原本國保老年年金A式的「加計金額」約為4000餘元，修法後將基本數額直接拉高至5000元。這意味著即便年資不長，保底金額也大幅增加。
為了對抗通膨，新草案增訂了「期中調整機制」。只要消費者物價指數（CPI）兩年累計成長達 3%，就即時檢討調升給付，不再苦等四年的定期調整。
而身心障礙基本保證年金也擬由現行的金額調高至6715元，落實對弱勢族群的實質照顧。
二、刪除「懲罰婚姻」條款，配偶不再連帶受罰
過去國民年金制度中，最受爭議的莫過於「配偶強制代繳義務」。若被保險人未繳保費，勞保局會對有資力的配偶開罰，這被許多民眾譏為「懲罰婚姻」。
而本次修法草案正式刪除配偶代繳保險費及其罰責規定。這代表國保將回歸個人權利義務，不再因為一人欠費而讓配偶承受法律與經濟壓力，大幅提升制度的公平性。
三、排富基準18年首度鬆綁，自住房產不再成阻礙
許多熟齡族雖然名下有房，但多為自住，卻因不動產價值超過500萬元而無法領取「加計金額型（A式）」給付，因此基準首度鬆綁。
房產價值門檻翻倍：排富標準中的不動產限額，擬從500萬元大幅調升至1025萬元。
所得門檻放寬：個人所得門檻也由50萬元放寬至60萬元。
自住扣除額優待：草案亦刪除了唯一自住房屋扣除額上限（原為400萬元），讓更多僅擁有一棟自住房產的長輩，能順利領到優厚的年金。
