編按：資產負債表約每年整理一次，並保留每一年的紀錄，就可以清楚知道資產是否有增加，增加幅度是多少，離目標還有多遠，資產配置比例是否需要調整等。（本文摘自《聰明的ETF投資法》一書，作者為雨果，以下為摘文。）
你的「理想生活型態」需要多少錢？
想存退休金，除了存錢與投資之外，首先要知道自己想過的生活型態一共需要多少錢，而現在準備了多少，如果不清楚目前的資產狀態，就無法選擇適合的投資方式，到底是要更積極，或是可以保守。所以在準備退休金時，請真實面對自己的資產狀況。
相較於公司的資產負債表，整理個人或家庭的資產負債表簡單許多，主要就是知道目前的現金、動產、不動產的價值。
整理你的家庭財務報表
整理家庭的資產負債表建議以現金或類現金的資產為主，難以估計其確切現值，或是不容易變現的資產，可以進行登記但不計算其資產價值則會比較保守。
你可以整理的現金與類現金資產有銀行帳戶的現金、金融證券與黃金等項目，可以登記但是不需要換算成現金價值的資產有房地產、汽機車與非上市公司股份等。名下如果有房，可登記戶數，是否還有貸款、是否出租等資訊以供參考。
資產負債表約每年整理一次，並保留每一年的紀錄，就可以清楚知道資產是否有增加，增加幅度是多少，離目標還有多遠，資產配置比例是否需要調整等，上圖可作為參考範例。
同樣的道理，你也可以整理一張簡單的現金流量表，整理出每個月與每年確定的現金收入，內容包含工作收入、獎金、股票債券配息、定存利息等，也列出每個月需要償還的貸款，還有每個月與每年預計的生活花費預算，就可以簡單整理出每年的收入是否大於花費，可負擔貸款金額有多高，有沒有能力增加存款金額，對於規劃的退休目標是否能如期達成等。
這是我自己習慣的方式，當然你不一定要照這著做，我認為如果能清楚了解自己與家庭的財務狀況之後，就能做出有效且可實踐的計畫，看著自己的計畫逐步達成甚至超前，將會產生更大的信心，然後繼續長久實行。
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