2026年，臺灣將迎來規模高達六千億元的中小企業「大繼承潮」。面對這場世紀傳承，許多第一代創辦人赫然發現，傳統只看投資績效與單點避稅的理財模式早已失靈。當接班焦慮、全球反避稅浪潮與家族成員跨境佈局的三方夾擊來襲，稍有不慎，便可能引發天價稅務與股權分裂危機。高資產客群需要的，不再只是單純的「管錢」，而是涵蓋有形資產防禦與無形價值延續的「家族治理」。
一對年近七旬的跨國自行車零件廠創辦人，打拚四十餘載，公司每年EPS皆超過4元，獲利驚人。然而，在他們面臨退休抉擇時才赫然發現，早年購入的廠房與土地，身價早已從帳面的10億飆破30億元！如果毫無準備就直接交棒，下一代將面臨根本繳不出的天價遺產稅與股權分裂危機。
事實上，這並非單一個案。2026年臺灣高資產客群迎來大繼承潮，換算下來將是規模高達六千億元的中小企業傳承海嘯。關於資產傳承，難道富豪只在意財富增值與避稅嗎？其實不然，單靠傳統家規早已無法安穩撐起跨世代交接，面對錯綜複雜的傳承習題，從「個人理財」走向「家族治理」，已成為金字塔頂端客群最迫切的剛性需求。
直擊傳承痛點，傳統理財方式為何宣告失靈？
當前臺灣中小企業主平均年齡突破60歲，但高達87%的非公開發行企業，至今尚未啟動接班計畫。與此同時，全球反避稅浪潮興起，股權與資產移轉的稅務風險驟升；更關鍵是家族的二、三代長居海外，家族成員在哪裡，財富就要跟到哪裡的跨境佈局，成為必然因應之道。
當接班焦慮、稅制驟變與全球化配置的三方夾擊，傳統只追求投資績效的理財模式宣告無效。
上述問題該如何解？遠東商銀個人金融事業群副總經理張小倩表示：「面對錯綜複雜的傳承難題，解方從來不是單一金融商品。真正的傳承，必須從有形江山的鞏固，延伸到創辦人與家族身心的安頓，甚至將家族影響力觸及社會。」換言之，遠銀家族辦公室已跳脫「管錢」的窠臼，以全景式的智庫視角，陪伴高資產客群從資產防禦走向無形價值的延續。
一站式稅務與股權整合，精準建構有形資產護城河
誠如前述的自行車零件廠案例，當企業主面臨接班抉擇，首要任務便是替家族企業建構堅不可摧的護城河。遠銀的「一站式服務與稅務垂直整合」有別於單點解題，他們籌組涵蓋個人及企業稅務、投資、不動產與信託的跨功能團隊，並結盟外部頂尖會計師與律師，為客戶端出整體解方。
當企業主面臨接班抉擇，遠銀家族辦公室會即時啟動企業淨值重估與股權精算，精準評估隱藏的稅務成本與移轉額度；進一步結合跨境資產分配與信託工具，確保資產在股權承接與遺產分配的移轉過程，維持企業經營穩定，並安全避開潛在的稅務與結構風險。
張小倩深信此服務的價值在於：「我們希望解決的不光是單一財務問題，而是協助家族在複雜的資產與關係結構中，建立一套可長期運作的整合架構。」從精準盤點到穩健防禦，遠銀猶如高資產族群專屬的貼身管家，讓有形資產的移轉不再步步驚心，而是了然於心。
無懼超高齡危機，跨世代溝通與暖心陪伴安頓晚年
當有形的財富護城河築妥，遠銀家族辦公室觀察到，高資產客群的目光已延伸到家庭生活品質與關係經營。針對超高齡危機，遠銀協助建構預防醫學與早期篩檢藍圖，串聯長照與安養信託，讓長者放心安頓晚年。家族凝聚則透過家族會議與傳承工作坊，搭建對話平台，有助於培力接班人承接事業，並引導其理解決策與責任，讓兩代有效溝通、凝聚共識。
這份幸福承諾亦向外擴散到社會角落。遠銀結盟賽親關懷基金會，為缺乏家人探視的長者提供長期陪伴，補足社會照顧缺口；同時透過臺灣世界展望會支持特況家庭，確保弱勢孩童就學不因變故中斷。從個人家庭到慈善信託，如張小倩所言，「我們的願景不光是家庭財務穩定，更是在健康、關係與價值層面，建立長期穩定且可延續的幸福架構。」
化善念為影響力，慈善信託制度化淬鍊接班軟實力
當財富與身心獲得安放，高資產家族的最終目標往往是兼善天下的福祉。張小倩解釋，慈善信託制度化方案的運作精髓，是將資金穩健配置，以「孳息」作為定期捐贈來源，使單次捐款轉化為持續運作的公益機制。此舉不僅可合法節稅、降低資金波動風險，更確保資金運用符合家族初衷。
「這項安排讓家族成員得以長期參與決策，讓『善』的行為不是單一議題的短期投入，而是回應社會長期存在的需求，讓善款成為跨世代的社會影響力，甚至將社會公益思維內化為培育接班人的軟實力，」張小倩補充道。
目前遠銀家族辦公室遴選的合作機構，特別聚焦於教育資源落差與天災雙重衝擊的花東偏鄉。例如支持「均一國際教育實驗學校」與「學思達教育」，引入多元教學模式並強化師資培力，為偏鄉師生穩固學習環境。或是借助「Taiwan Connection」與「江賢二藝術園區」，將音樂與頂尖藝術學養帶進東臺灣，讓學習從知識延伸到美感視野。
當財富管理從帳面數字累積，朝向家族精神治理，高資產族群需要的專業協助，從點（個人理財）橫跨到線（世代傳承）再走到面（全家族資產）的多維度需求。對此，張小倩表示，這正是遠銀家族辦公室為高資產客群獨家擘劃的「3W」藍圖核心：以財富（Wealth）穩固有形江山、以幸福（Well-being）安頓身心平衡、以福祉（Welfare）創造社會共好。
「遠銀家族辦公室從單一理財建議、財富管理服務，逐漸擴展為整體財富規劃，我們就像客戶的『財富的家庭醫生』，找出高資產族群的資產盲點，有助於對症下藥、代代相傳。」最後，張小倩為家辦的價值給予絕佳註解，將是高資產客戶在大繼承潮下的有力夥伴。
