我國已經步入高齡化社會，高齡者的財務規劃、傳承及安養議題日趨被重視，2021年開始，政府推動「信託2.0」計畫，主要希望整合各資源平台（包含信託業、保險業、不動產、醫療院所、社政及安養系統等），善用信託制度的優勢，為客戶量身訂做專屬的信託規劃，以期達到多元化財產管理與人身照顧及安養規劃。（本文節錄自《遺產、信託、繼承》一書，作者：吳孟玲，林李達，劉德鏞 ，創意市集出版，以下為摘文。）
政府推動「信託2.0」，就高齡金融規劃的立場而言，以財富傳承和安養規劃的角度，信託可分為「個人信託」以及「家族信託」，本篇幅則以「個人信託」角度來介紹：
首先就銀髮財富傳承及安養規劃來論，過去多以「贈與」、「保險」和「繼承」方式為之，但現在實務上很常發現，「養兒防老」應該改成「養老要防兒」；不少案例裡的長者，在之前已經先將財產，不論是用贈與或保險規劃，總之就是先給了晚輩，但之後孩子不孝棄養或子女之間爭奪，或者孩子不成才闖禍殃及這些財產，而讓自己的養老金損失；也可能擔心自己會因為失智、受到詐騙，因此若在個人信託裡就可以保全自己的財產，讓財產不致被侵吞，或是移作他用。
個人信託類型
一、根據信託目的不同，分成「自益信託」（以自己利益成立的信託）或「他益信託」（以他人利益成立的信託，包含子女等）
二、依照信託標的的不同（原則上任何類型的財產都可以辦理信託），就常見的信託有以下分類：
以現金（或等同現金）為標的之信託，包括現金信託、股票（有價證券）信託、退休金信託、保險金信託等。
現金以外為標的之信託，包括土地房屋信託，以及債權信託、擔保品信託、租賃權信託、地上權信託、專利權信託等。
只是目前在銀行承辦的實務上，還是以金錢信託、不動產信託，和有價證券信託為主。
三、就各信託的目的來看，目前常見的信託大概有以下幾種：「安養信託」、「子女保障信託」、「遺產信託」、「保險金給付信託」、「股利贈與信託」、「管理型不動產信託」、「不動產買賣價金信託」、「公益信託」。
信託在財富傳承規劃裡，扮演愈來愈重要的角色，因為期待財富傳承能保障高齡者的下半場人生品質，希望達到留財不留怨，傳錢更傳愛。(延伸閱讀│一個人如何快樂獨老？「這件事」不求人，才老得有尊嚴)
淺談個人信託
就「個人信託」來說，目前常見的信託產品有以下幾種：「安養信託」、「子女保障信託」、「遺產信託」、「保險金給付信託」、「股利贈與信託」、「管理型不動產信託」、「不動產買賣價金信託」、「公益信託」。
個人信託產品種類定義
1.安養信託：
委託人基於退休養老、子女照顧或身心障礙養護等不同需求，將金錢信託給予金融機構擔任受託人，依信託契約之約定代為管理信託財產，定期撥付生活、醫療、安養機構、看護等費用，使委託人無後顧之憂。
2.子女保障信託：
以子女為受益人的信託，長輩可以利用每年244萬贈與免稅額，慢慢地存入信託專戶中，等累積到一定金額或是約定於未來某一個特定的時間，再由銀行依信託契約約定專款專用在孩子身上，作為教育基金（例如子女要出國深造）、結婚基金或是創業基金等。
3.遺囑信託：
由委託人預立遺囑，且在遺囑中指定遺囑執行人，載明將全部或部分遺產交付信託；等遺囑生效時，由遺囑執行人依遺囑內容交付信託，以避免在繼承上的各樣不必要的紛爭，並且可避免繼承後，子女將遺產揮霍或受騙。
4.保險金信託：
將保險理賠金交付信託，是一種結合「保險」與「信託」的金融服務商品，於保險事故發生後，由保險公司將保險理賠金撥付至受託的金融機構保險金信託專戶，由該機構來擔任受託人，依信託契約之約定，定期撥付生活、醫療、教育等費用，確保保險金真正用來照顧受益人生活。此兩者結合，讓受益人在取得保險理賠後，仍能有好的規劃使用，真正保障受益人生活。
5.股利贈與信託：
股票持有人將高股息的股票交付信託，並指定子女為股利受益人。信託期間透過信託專戶，由銀行撥付股利所得給子女。藉由逐年移轉股利，節省贈與稅或所得稅，並達成傳承目標。
6.管理型不動產信託：
委託人將土地或房屋產權信託移轉給受託人，由受託人依信託目的保管不動產產權，避免不動產被任意處分，也可藉由信託，避免產權分散，讓不動產統一管理。
7.不動產買賣價金信託：
確保買方之購屋價金安全，也確保買賣雙方之債權人對該信託財產不得強制執行，目前不動產交易多使用此種信託方式保障雙方權益。
8.公益信託：
以公共利益為目的，將財產信託交付受託人（機構），由受託人依約進行管理運用，以達捐贈人謀求公眾利益之目的，並受信託監察人及目的事業主管機關監督之一種信託業務。(延伸閱讀│幫不上子女至少不必開口要錢：「以房養老」保障晚年生活品質)
