愛情長跑多年的建宏和筱雲，去年搭上百年結婚潮，攜手步入禮堂。婚後半年筱雲懷孕了，準備在今年夏天迎接龍寶寶。
只是愈接近孩子出生，建宏和筱雲的心情有興奮期待也有焦慮隱憂。造成這種複雜心情的原因，一方面是因為兩人沒有育兒經驗，不知道日後該如何照顧新生兒；另一方面則是想到孩子呱呱墜地後，要採買許多嬰幼兒用品，要聘請保母，還有奶粉、尿布品牌的選擇……，都是一筆不少的費用。
甚至，凡事會想很遠的建宏已經開始替孩子求學進行規畫，例如：要讀哪種類型幼稚園？配合12 年國教，是否該搬到台北市區的明星學區，以爭取比較好的升學機會？還是要讓孩子念管教嚴格的私立學校，比較不用擔心長大後學壞？大學畢業後，要不要讓小孩出國念研究所？
每當建宏侃侃而談「望子成龍」計畫時，個性務實的筱雲，就拿出媒體報導的統計數字告訴建宏：生養一個小孩，從出生到大學畢業至少要花上500 萬元，如果還要出國留學念研究所，就要多準備300 萬元。
但是他們夫妻兩人目前月收入合計約8 萬元，扣除近3 萬元的房屋貸款、基本生活開銷、保險等費用，至少還能存2 萬元。但是等孩子出生後，要支付保母費，還有奶粉尿布等必要開銷後，幾乎就沒有多餘的資金能夠存下來，又該如何準備日後的求學費用，還有數百萬元的留學費用呢？
Q1：根據統計， 養大一個孩子至少要800 至1000 萬元，真的需要這麼多錢嗎？
A：養兒育女的費用，會隨著子女成長階段產生不同的費用，通常每3 至6 年，就會出現一次改變。例如出生後0 至3 歲上幼稚園前，這段時間開銷主要是保母費、奶粉、尿布費用以及嬰幼兒用品費用，這些費用對一般家庭而言，通常不可省，因此也是養小孩第一個費用的高峰。之後則是3 至6 歲的學齡前幼稚園學費。而6 到18 歲就讀小學、國中和高中，費用會因為就讀公立或私立學校，而有很大的差別，如果一路都就讀公立學校，學費可能只需要私立學校的1/2 到1/3。但是這段期間還會有產生額外的安親班、才藝課程和補習費用。
由於現在大學錄取率幾乎高達99％，因此大學階段的教育費用，也應該納入規畫。至於研究所或出國留學的費用，就會因人而異。
根據目前各級學校學費收費標準估算，如果從幼稚園到大學都是就讀公立學校，學費（不含生活費）至少要花100 萬元，因此教育費用至少要花百萬元。但是如果要就讀私立學校，不論是幼稚園、還是研究所，需要準備的費用，都至少要增加一倍以上（詳見下頁附表）。
Q2：在薪水有限的情況下，建宏和筱雲對於養育子女的費用該如何預估和分配呢？
A：建宏和筱雲的年收入，和內政部統計都會區家戶年所得約100 萬元接近，因此很多家庭都面臨在收入有限的情況下，還要想辦法買房子、養孩子以及幫自己準備年老的退休金。
大有財務規畫顧問公司首席顧問藍文彬建議，年輕夫妻在規畫子女教育基金時，往往會有「目標迷思」，想要先設定數百萬元的超高目標。但是實際投入的金額卻只有3000-5000 元。往往會因為行動和目標之間有極大落差，等到孩子進入高等教育後，才發現準備不夠，需要動用自己的退休金甚至將房屋貸款，來供給孩子的高等教育費用。
因此藍文彬建議準備生兒育女的年輕夫妻，在估算子女養育金時，應該掌握3 大基本原則：
1. 先將教養費用分為「養育費用」和「教育費用」。養育費用的高峰往往是發生在嬰幼兒階段，可以透過承接二手用品、恩典牌的衣物等方法來節省；但是教育費用則是隨著孩子成長進入不同階段，費用是不可避免的，一定要有備無患。
2. 再進一步將教養費用分成「固定」和「不固定」兩大類，例如，學校註冊費是固定的，才藝費用、書籍費、補習費就是不固定費用，固定費用是「必要」，不固定費用是「想要」，因此可以依照個人的經濟能力和對子女的期待，來決定可以提供「基本需求」還是追求「高品質」，以決定該如何分配金額。
3. 教育費用的高峰，通常是在大學階段以及之後的高等教育費用，金額較大，最好能夠在進入大學的第一年就準備好。因此當孩子出生後，需要大額教育費用的時間就開始「倒數」，因此愈早準備愈好。
Q3：父母親不免有「望子成龍、望女成鳳」的期待，替孩子安排各種才藝課程，這些費用該如何拿捏？
A：才藝費用在教養費用中並不是「必要支出」，尤其當父母的經濟條件改變時，往往是會被優先刪除的費用。因此在安排才藝學習前，父母應該要考慮讓孩子學習才藝的目的是什麼？還有這些才藝要學多久？如果希望培養孩子「專長」，就要有長期投資的準備；如果只是培養多元興趣，那就不要計算「投資報酬率」。
藍文彬建議在估算子女才藝費用時，不妨先思考自己短中長期的理財目標有哪些，例如換車、買屋、存退休金，列出優先順序，再評估每月現金流的狀況，自然就計算出，可以供給孩子才藝負擔的金額。
此外，藍文彬也提供一個簡單的「比率法則」：根據內政部的家戶調查中，一般家庭的收支分配有3 至4 成的收入用來支付房貸或房租，3 成用來支付日常開銷，還要預留1 成當作家庭備用金，扣除上述各種支出，子女教養費占家庭收支的3 成為上限，避免過度支出。
Q4：先存子女高等教育金，再存自己的退休金，這樣的作法好嗎？
A：從小孩出生到18 歲念大學，理論上，要存到基本的高等教育費用，應該有充裕的時間。但是現代人多半晚婚，假設33 歲生子，等到孩子22 歲大學畢業，父母也超過55 歲了，距離法定65 歲退休年齡，只剩下10 年，10 年的時間才開始準備退休，顯然會無法存到足夠的退休金。
藍文彬認為，在決定先存子女高等教育金，還是先存自己的退休金時，應先了解這兩種長期理財目標的不同特性：1. 子女高等教育金具有發生時間確定，結果可能不確定的特性，因為孩子等到大學畢業，或許會改變心意不想出國念書，直接投入就業，這樣父母就不用準備這筆錢。2. 教育費用可以尋求的社會資源很多，像是爭取公費留學、獎助學金，都可以減輕父母準備的負擔，或是鼓勵孩子打工存留學費用，也能夠讓孩子提早養成經濟獨立的習慣。
但是準備退休金過程卻經常發生：1. 認為是人生最後才需要準備的財務目標，因此會拖延，縮短準備時間。2. 這筆錢一旦沒有穩定工作收入，法定退休年齡一到，就需要用到，無法逃避。3. 能夠尋求的社會資源有限，就算是勞保或勞退的退休金，所得替代率僅有5 成，只能夠勉強支付基本生活開銷，無法確保退休後的生活品質。
由此可見，年輕夫妻在煩惱養兒育女費用時，一定要量力而為，先以公立大學的費用作為「基本目標」，不需要訂定高規格，反而造成自己的財務焦慮。並且同時要替自己的退休金做準備，謹慎支配現金流，適度分配，才能不用擔心「養不起的未來」。
