翻翻知名企業，如鴻海、台塑的財務報表吧！手邊不乏現金，卻仍然維持負債的部位，就是為了利用借款來獲得更有效益的投資利得，同時，也得以利用「利息費用」來減少稅賦計算時的稅基規模。
只要善用債務，就能為財富增值。上市公司有財務長來善用債務，家裡也應該有個精明的財務長，懂得透過債務來省下或賺取更多的金錢。
第1招：留下多還無用的債務
善用債務的第一招，就是篩選出「多還也沒感覺」的債務。雖然提前多還一些本金，能夠減少利息費用，但對某些金額較大、利率較低的債務來說，多還一筆不但對短期之內的財務壓力沒有明顯改善，若以「現金流量」的角度來說，甚至有害！
以房屋貸款為例，如果手邊忽然多了10萬元，應該拿去償還房貸本金嗎？以目前房貸利率大多不到3％，當你把這10萬元拿去償還房貸本金時，等於是把10萬元投資在報酬率不到3％的投資標的，只要買個穩健的投資標的，譬如年均報酬率在6％以上的共同基金，都還淨賺3％。更重要的是，房貸利息，可列入稅基減項，如果你提前償還，不但不能緩解短期財務負擔，甚至會讓明年的繳稅金額增加。多還，有害！
第2招：投資穩健免稅的標的
如果手上有一筆閒錢，不準備拿來償還低利率的貸款，那麼，應該怎麼運用比較適當？海外債券型基金是個選擇！一般來說，海外債券型基金屬保守型投資，某些基金還有月配息機制，配利息收入也可以用於支應房貸利息。同時，目前海外所得免徵所得稅，也不影響利息抵稅的功能，既節稅又有獲利空間，何樂而不為？
事實上，前述的原則正是「借錢投資」的基本法則。當你看到某個市場出現絕佳投資機會，卻又苦於手邊沒有多餘資金時，借錢投資是值得考慮的方式，當然，借款所造成的每月本息支出不可超過月收入的三分之一，同時，投資標的雖然不限於債券，也可以是股市，但仍然必須鎖定穩健型部位，以策安全。
舉例來說，如果看好新興市場股市，但是，借錢投資者不該把資金投資於風險較高的新興市場基金，可選擇投資範圍包含新興市場的全球股票基金，一方面可以大幅降低區域集中的風險，另一方面也能掌握一定程度的新興市場投資機會。
事實上，若以今年3月底為計算基礎，全球股票型基金過去一年的平均報酬率達到17.7％，這個報酬率已明顯高於多數的小額信貸利率。
如果擔心股票型基金的風險仍然太高，還可以再退一步，例如選擇全球組合型基金，理論上，風險更低，而過去一年國內發行的全球組合基金平均報酬率，也有接近12％的表現。
第3招：舉債投保規避遺產稅
最後一招，當你累積了一定的財富，或是父母擁有龐大資產，不妨利用「舉債投保」的方式，來減輕遺產稅。
遠東銀行個人金融事業群副理錢俊男以自己的客戶為例，這名客戶手上有市值5000萬元的房子，擔心日後子女繼承時需要負擔遺產稅。錢俊男建議，5000萬元的房子，可以借款3000萬元出來買終身壽險，因為保險金不納入遺產稅，借款又可以讓資產金額減少，此時該客戶的資產就剩下2000萬元，可以少繳一些稅，而這3000萬元的保險以後又可以直接轉給小孩，省掉了繳交高額遺產稅的問題。
