江山代有才人出，一棒接一棒的延續傳承，是所有產業皆無法略過的重要議題。不過，隨著外在環境劇烈變動，過往還能觀望的接班議題，如今已到迫在眉梢、勢必立即啟動的關鍵時刻！
「臺灣上市企業的經營者年齡，目前堪稱華人區之最！」二代大學創校校長，同時也是臺灣數位企業總會理事長陳來助語重心長，引用了2018年1月英國《經濟學人》報導點出，在地第一代創業家平均年齡逼近65歲，上市企業老闆也高達62歲；相比之下，中國大陸上市公司的企業主，平均年紀僅47歲。
數字背後，不僅藏著耐人尋味的隱憂，也關乎下一個世代交替後的企業競爭力。
這項數據的意義，客觀突顯出臺灣企業不願面對的真相—接班腳步亟需加速，提前布局已刻不容緩。
細數2008年的亞洲金融風暴、2018年的美中貿易戰，再到2020年的新冠疫情，臺灣在關鍵事件的催化下，總共湧現過三波企業接班浪潮。
「從最早兩波相距10年，到近期2年不到就出現另一波接班浪潮，顯示間隔時間已縮得愈來愈短，企業面臨的經營壓力也愈來愈大，」陳來助分析，整體外在環境的挑戰與改變太大，原有企業經營模式往往無法輕鬆應變，甚至過往的優勢也可能轉眼變成劣勢，必須在傳承布局的契機中，重新檢視過往的成功方程式。
突破轉捩點 需檢視三股接班壓力來源
「臺灣企業其實正遇上轉捩點，因為接班計畫短則三、五年，長則需要十年以上才能完整，」陳來助分析，尤其當企業面臨壓力接踵而來時，只會讓需要時間醞釀的接班傳承，愈形困難。
「這其中包含了時間壓力、環境壓力、事件壓力等三股力量，」陳來助指出，無論科技再進步，企業經營者也無法改變自然老化的步伐，「尤其愈晚啟動接班，愈會擔心得睡不著。」
最難應對的，首推巨變中的外在環境。
從三波相繼而起的臺灣企業接班浪潮便可看出，不但彼此間隔時間愈來愈短，牽動層面也愈來愈廣。「我們可以觀察到，2008年金融風暴後，全球總體經濟變化非常大，」從大環境來看，舉凡高齡化，少子化、兩岸經營環境變遷、數位科技創新、碳中和經濟等新商業模式興起，都不斷帶來永續經營挑戰。更何況環境壓力之外，還接連發生了全球鎖國、保護主義、疫情肆虐等事件壓力，讓企業經營更加艱難。
創新、轉型、升級、接班，驅動臺灣企業再次向上提升
長期觀察臺灣對接班議題的深刻需求，陳來助在歷任友達總經理暨執行長等顯赫職位後，毅然在2018年接下「二代大學」創立重任，更在今(2021)年成立「臺灣數位企業總會」，提出落實「創新、轉型、升級、接班」呼籲，讓「二代接班」與「企業轉型」，同步驅動臺灣企業再次向上提升。
「接班必須進行組織變革，升級則是關注願景再造，轉型談的是強調流程創新，創新則是探討如何藏富於民，」陳來助分析，這四項關鍵各有其時空主軸，分別受到全球化2.0、臺灣3.0、工業4.0等外在形勢的交互影響，眼前已不能只看「接班」，而需更全面、更宏觀地思考傳承布局。
「30年前談接班，還可能比較容易一點，現在牽涉的面向則相當複雜，」陳來助解釋，很多企業主懊惱接班啟動得太晚，決定好接班後，就得快馬加鞭趕著轉型，兩者幾乎是齊頭並進，時間壓力對上下兩代來說同樣緊迫，因此他建議與其左右觀望，不如馬上著手傳承布局。
「很多企業往往習於慣性，捨不得放下過去的成功方程式，」陳來助一針見血，點出臺灣企業在面臨接班時顯得有些猶豫的背後原因。「尤其臺灣製造業繁盛，特別長於代工製造，心力多放在生產優化，」當交棒過程遇上與思考慣性不同的挑戰，便顯得有些躊躇。
兩代之間的歧異，就是首當其衝的關鍵之一，諸如對資訊工具認知與使用的數位落差、經營管理模式與風格的轉變，都會在在帶來衝擊。「過去接班只談經營權轉移，也就是錢與權的移轉，現在關注的面向則寬廣得多，」因此陳來助誠心建議，上下兩代應該由新到舊、由外到內、由小到大、由低到高，建立「共創」及「授權」的共識，藉由建立溝通、跨界學習、同儕相助、延攬外部專業協助等方式，找到最適合自己的接班模式。
專業團隊打破盲點 量身訂製接班計畫
在種種壓力驅動下，傳承接班因此逐漸成為顯學。
「許多企業主往往等到年紀大了，才思考接班議題，然而愈晚考慮傳承，就愈少時間執行計畫，相對增加了傳承規劃難度。」中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠一語點出微妙關鍵。
臺灣企業常面臨的問題，就在於未提前規劃，缺乏完善的接班與財富傳承規劃，可能導致家族成員未來爭奪企業經營權及所有權，影響永續發展；同時在未導入家族治理機制下，亦可能引發家族成員爭奪董事席次，影響企業經營穩定。
「傳承接班議題，往往涉及財產移轉規劃、稅務、會計、法律等方面的專業，都必須預先考慮計畫。再加上兩代之間的需求與想法不同，第三方公正專業人士與機構，能扮演適切的溝通橋樑。」
關鍵在於：專業且公正
「透過兩個世代都信任的專業機構，協助啟動傳承的討論與規劃，從家族成員、家族企業、家族財富等多元角度切入，以具法律效益方式，規範家族企業的股權管理及財富分配方式，有效完成傳承接班。」擁有豐富經驗的中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠特別指出，取得專業機構的協助，好處就在於能以第三方觀點，專業而中立地為企業進行全盤檢視。
點線面的完整服務 為傳承做好縝密布局
為協助臺灣家族企業做好傳承接班規劃，中國信託銀行於2020年推出臻富家私人理財「家族財富治理」服務，結合金控集團資源，整合各領域專家團隊，並串聯外部專業機構，由家族成員、家族企業到家族財富，架構實質財富的「資產管理」及精神財富的「家族治理」兩大服務體系，提供更周全完善的規劃。
透過專業機構及具法律效力之工具，規範家族投資組合、家族企業股權管理及財富分配方式，協助客戶進行家族財富傳承與治理，服務涵蓋全球資產配置、財富傳承與保全、家族治理與股權規劃、企業接班與經營及慈善事業管理。
藉由專業團隊以五大步驟，與客戶共同擬定家族資產分配與傳承之短、中、長期計畫，「尤其臺灣家族企業在進行傳承接班時，不能只考慮財富傳承，更涉及家族企業股權、境內外資產，甚至到家族價值理念的傳承。我們除了提醒客戶潛在問題或風險、串聯整合專業，也更是溝通的橋樑。」中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠分析，這其中涉及財富及股權的梳理、因應臺灣及全球稅法調整、企業永續經營的考量，透過預先列出未來必須解決的問題，以第三方客觀公正的角度進行溝通協調，更能摒除情感因素影響，有利於家族溝通與決策。
在未雨綢繆的超前布局中，偕同專家團隊、金控資源或第三方專業機構共同擬定策略，協助客戶「見樹又見林」，由各種多元面向給予客戶建言，正是中國信託銀行團隊積極追求的價值；也正是這份堅持，使它持續獲得國際大獎肯定，今年甚至榮獲《Asiamoney》（亞洲貨幣）雜誌評選為「臺灣最佳家族辦公室銀行」，成為深耕臺灣市場超過半世紀的最佳見證。
