十多年前，《自動千萬富翁™》的讀者金柏麗在一場演講上，詢問該書作者、美國首席理財大師大衛‧巴哈（David Bach），自己賺的錢根本不夠用，該怎麼做才能存到錢？大衛提議她，不妨從一天的開支來想辦法。
金柏麗每天上班前，會先到星巴克買杯雙份低脂拿鐵，有時還會順便帶個無脂馬芬當早餐，這樣總共要5美元。接下來，因為她早上根本沒吃到什麼，不到午餐時間就餓了，需要買個能量燕麥棒果腹。
此外， 金柏麗找同事聊天時，會順道買杯果汁喝，這要花4美元。算一算還沒到中午，金柏麗就花了11美元（約360元台幣）。
大衛幫金柏麗試算，只要每天省下一杯拿鐵咖啡，十年後她就可以擁有高達126萬美元（約4150萬元台幣）的財富。
找出你的「拿鐵因子」
《 自動千萬富翁™》的概念就是由此而來。大衛認為，只要能找出生活中知不覺流失金錢的「拿鐵因子」，每個人都可以成為千萬富翁。
「拿鐵因子」，可能是每天必抽的香菸、或是每天一杯的泡沫紅茶，這些不重要的小東西一點一滴地累積，就會成為蛀掉你財務的大漏洞。
究竟要怎麼找到你的「拿鐵因子」呢？專家都同意，成為百萬富翁的第一個關鍵，就是記帳。
其實，在我們周遭不知不覺就把小錢花掉的人不在少數。34歲，目前在廣告公司工作的張錦鳳就是一例。她在年終盤算自己的資產時，赫然發現，「工作了十年下來，竟然一毛錢都沒存到！」
於是張錦鳳下定決心，要找出自己的錢花在哪裡。每天晚上睡覺前， 她把自己一天的花費都記錄在帳本上， 為了不讓理財變成像流水帳一樣枯燥，她特地買了小貼紙，買衣服的話就在當天的帳目上貼衣服的小標籤，如果當天沒什麼花費，就貼一個愛心來獎勵自己，但如果不小心花太多錢，就貼上烏雲做警戒。
總結一個月下來，張錦鳳發現記帳本上，「當然是烏雲比較多！ 」但記帳也讓她發現，自己花最多錢在買衣服和吃東西上，這個部分的花費應該好好地節制。
一定有不該用的花費
雖然在專家的眼中，張錦鳳的記帳方式有些陽春，但比較起高達一半沒有記帳習慣的人來說，她還是跨出了正確的第一步。根據台北富邦銀行的調查，高達67％的台灣女性有記帳習慣，男性則只有53％。而雖然電腦、PDA普及，但70％的記帳者還是跟張錦鳳一樣，習慣用紙本來記錄。
名女人何麗玲說：「記帳就像女人每天擦的口紅。」她除了以美麗、精明讓人津津樂道之外，鉅細靡遺的記帳方式也廣為人知。何麗玲的朋友憶起她的記帳方式：「一碗麵的錢她都記得清清楚楚。」連收入豐厚的股市名人都如此，一般人更應該對自己有限的收入妥善記錄、分配。
32歲的日本文化作家、目前也在比利網寫理財專欄的阿潼，因為當過很長一段時間的SOHO族，有過收入暴起暴落的經驗，更能體會記帳的重要性。「我實在不了解上班族怎麼會存不了錢？」比起SOHO族，上班族因為有固定的收入，更容易事先規畫預算。「我觀察身邊的年輕上班族，其實錢都是在東買一點、西買一點的時候花光的。」阿潼說。
「只要你記錄下來，我保證你一定可以找到不該用的花費。」財經名嘴陳鳳馨說。陳鳳馨建議可以先記帳一個月，
然後回頭檢視，砍掉一、兩項不重要的支出，直到花費低於收入為止。
粗線條者不必逐筆記
不過， 究竟要記錄得多詳盡？ 專家的說法可以分成兩派。例如，陳鳳馨就認為，不需要連15元的車錢都詳細記錄。她建議可以列出一周必要的花費，再乘以四，算出一個月必要的花費。而一個月必要的花費再加上一到兩成，就是你這個月可以用的錢。
陳鳳馨以自己為例，剛畢業時，她一個月收入25000元，扣掉給家裡1萬元和房貸1萬元，算一算每周只能用1200元、平均每天150元，於是她就在150元的範圍內節制消費。陳鳳馨是用預算法，而且是掌握大方向地記。另一派認為應詳細掌握每筆支出， 何麗玲與作家阿潼就屬於此類。阿潼把每天支出寫在日記旁邊，還不忘查詢手上持有的基金股票淨值，持之以恆地記錄、勤做基本功，讓她掌握到市場波段起伏，在高點時及時獲利了結，避免血本無歸的風險。
不管是詳細記錄，還是只掌握大方向，都要依自己的個性而定。如果你對細節、數字沒有那麼敏感，卻要強迫自己每天記錄，結果會變成三天打漁、兩天曬網；相反地，如果是細心的人，卻要自己完全不記錄每天的支出，也會適得其反。
非凡主播胡睿涵和老公就曾因理財觀念不一致而吵架，因為胡睿涵工作繁忙，根本沒時間記帳，而老公卻是連一張衛生紙都要省，每筆花費都要記得清清楚楚。於是兩人協議一次由一個人管帳，而且每隔一段時間，要坐下來討論家中的開支。
選對記帳法事半功倍
記帳、定期檢視支出固然重要，但有什麼工具可以更快完成目標？所謂功欲善其事，必先利其器，選對方法才能事半功倍。胡睿涵建議，善用電腦的人，可以透過Excel軟體，或在網路上抓免費的記帳軟體來使用，這些工具大部分有預算、自動計算、提醒避免超支的功能，非常方便。
不善於使用電腦的人，可以利用制式記帳本，或DIY適合自己的分類項目。胡睿涵認為，可以先從記流水帳開始，再進一步將存款、支出剩餘、各項投資（例如股票、基金）以及債權等記錄下來。這樣不僅可以掌握收支狀況，也可以知道自己的財產究竟有多少。
除了廣為人知的紙本和電腦軟體之外，許多年輕族群也開始使用信用卡或金融卡記帳。像是國外很流行、台灣最近才開始慢慢推廣的VISA金融卡就是一例。刷卡時是直接連結到銀行的戶頭，如果帳戶裡有這筆錢才刷得過；如果不足，就沒辦法刷。
這種金融卡可有效地避免卡債問題，讓你不會買超過自己所能負擔的商品。此外，它還有一個好處，就是把所有要添購的物品都集中在同一張卡消費，屆時直接用信用卡帳單來記帳就好了，不用再花額外的力氣。
不管使用何種方式記帳，最重要的是找出自己的拿鐵因子，並斷然戒掉這些壞習慣，才能更快速地邁向財富自由之路。
