台灣企業型態以中小企業居多，作為民營金融機構中投入中小企業服務規模最大的玉山金控，談起企業傳承接班議題，觀察更深入。
在遠見雜誌與玉山銀行共同發表的「2017台灣家族企業接班大調查」記者會上，玉山金控策略長陳茂欽分享玉山的實務經驗。
陳茂欽分析，企業接班時，常見問題有四種。
一是公司制度不明確，家族企業以人治關係為主的運作方式，造成難以交班。二是老臣眾多、意見分歧，公司內的前輩都比二代資深，造成二代不好做事。三是子女缺乏接班意願，尤其下一代往往有過良好教育、獨立性高，即使接班也會力求改變。
陳茂欽舉例，曾有客戶在國外有工廠，本想訓練下一代接班，要把孩子派到國外去，但通常這些海外工廠都在貧窮國家的落後地區，孩子根本不願意去。
但是，人不去，根本很難成功。「我們常說要有三本，本錢、本事、和本人，人都不願意去，很難做得好，」他形容。
四則是少用專業經理人，因為顧慮忠誠度問題。
他並提醒，做好家族企業傳承，須兼顧所有權、經營權、控制權三個面向。不管是「家族」和「事業」，都有不同面向需要考量。
陳茂欽說，家族牽涉到家庭與親情。而事業不只談股權分配，還要有更重要的特殊資產傳承，包括「經營理念、企業願景、企業社會責任等，」他強調，有特殊資產傳承，才能創造永續價值。
他舉例，過去豐田汽車在美國發生重大爭議事件，結果豐田家族成員親自出面道歉，而不是豐田企業經營團隊。顯示他們對家族企業無形資產的重視。
根據本次調查，受訪者認為金融機構能提供最有幫助的服務得前三項是融資（49％）、全球化金融服務（36％）、和客製化財富管理（33％）。
對此，陳茂欽舉例，玉山金控在融資部分，可以協助家族企業進行股權結構調整、規劃公開發行、和資產活化。在全球化金融服務方面，因應二代對全球布局的企圖心，可以滿足他們的跨境營運金融需求。普遍來說，二代對理財較積極，財富管理需求甚至包含台灣、香港、新加坡等地。
總結玉山金控經驗，陳茂欽提出三大建議，一是「提早規劃」，由一代主導安排，充分溝通減少紛爭。二是「善用外部資源」，諮詢專業機構，為接班計畫提供更高視野。三是「特殊資產傳承」，延續經營理念並發揚光大。
解決接班問題，必須先正視家族企業內部問題，才能找出能代代相傳的祕訣。
