根據勞保局2024年底的統計,去年逾187萬勞工領取勞保老年年金,其平均月領為1萬9344元,但要特別留意的是,月領2萬元以下的人數約為100.4萬人,占比約為53%。也就是說,仍有逾半數領取老年年金的民眾每個月平均領不到2萬元!如果你還有幾年準備退休,該如何將未來月領的勞保年金最大化?
勞保老年年金怎麼算?有兩大關鍵變數
請領勞保老年年金時,由於多數民眾都有一定的投保年資與薪資,因為多以B式計算,而所謂B式的計算公式為「平均月投保薪資×年資×1.55%」,除了1.55%為精算出來的所得替代率,無法變動以外,從公式中,可以發現勞工朋友能透過「平均月投保薪資」與「年資」的調整,來提高未來申請勞保老年年金給付時的金額。其中,平均月投保薪資是「按被保險人加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算」。
舉例而言,小美與小明為同一間公司的同事,兩人決定在2026年、65歲時申請退休,屆時也都擁有30年的年資。但是,不同的是,小美是公司的高階主管,月薪高達8萬元,因此在勞保月投保薪資已在最高的45800元的級距。而小明在課長的位置上做了10年之久,也未曾被加薪過,因此月薪僅有3.5萬,勞保的月投保薪資為36300元。
以此試算的話,小美請領勞保老年年金的月領金額為21297元,小明則是16880元。兩人在勞保年資相同,月投保金額不同的基礎上,往後月領相差4417元。
如何強化投保薪資?
小明在試算自己的勞保年金月領金額後,發現每月能領到16880元,但是,由於50歲才喜得麟兒,而老婆也一直擔任家庭主婦,全家的經濟來源皆由他每月不到4萬元的薪水支撐。若決定申請退休,每月僅領不到1萬7000元,難以維持全家生計。
所幸小明的身體健康維持得還不錯,因此若要繼續工作也不致造成身體負擔,因此小明決定要延後退休5年,而且還要想辦法在未來5年提升勞保月投保薪資,並且要求孩子20歲就要完全經濟自主,這樣之後夫妻倆的退休生活或許還勉強過得去。
小明決定延後退休5年,而他有一個開餐廳的朋友,這位朋友長期缺工,再加上是生意很好的老牌名店,聽聞小明想要兼職,因此也向小明開出優渥的條件。以月薪2萬元、每週上班5天、每天3小時的條件,邀請小明來店內兼職。這份工作時薪高達330元,因此小明決定接受這份工作。
由於勞保公式中的月投保薪資是取前60個月的最高平均來計算,因此小明若兼職5年,原先3.5萬元的月薪再加上每月2萬的兼職收入,兩者合併計算後,小明每月有5.5萬元收入。也就是說,小明的月投保薪資也可以拉高到45800元的最高級距。
哪些人需要增加投保年資?
另外,由於小明延後5年退休,又能加給最高20%的展延年金,因此小明在70歲申請勞保年金時,等於勞保年資有35年。
以上述公式計算,小明可月領24847元。除此之外,由於勞保展延年金的規定,每延後1年,就可以依給付金額增給4%,最多展延5年、增給20%。以此計算,小明在70歲退休時,每月可以領到29816元。
從小明的例子中可以發現,透過投保薪資及年資的調整,再加上展延年金的適當運用,讓小明從每月原本領不到17000元,後來可以領到近3萬元,相當於退休的現金流每月增加近13000元,這也讓小明可以安心退休。
因此,低薪族群未來若在準備退休時,如果本業薪資較低,可以考慮兼職第二份工作,並在另一家公司加保。如此一來,投保薪資能合併計算,有機會達到更高的級距。另外,若兼職並無投保勞保,也可以透過加入相關行業的職業工會,逐年調高投保薪資,來達成勞保平均月投保薪資逐步提高的目標,進而提升勞保月退金額。
需特別留意的是,有些公司屬於勞保自願加保單位,例如5人以下的小公司,並無強制要幫勞工加勞保,但是有工作的人應該要有勞保的保障。所以如何可能,建議向公司表達要參加勞保的意願,如果沒有參加勞保,除了參與國民年金保險外,也能積極尋找有勞保的公司就職,亦或是加入相關行業的職業工會,不僅能累積勞保年資,還能享有勞保各項保障。
兩招讓勞保年金「最大化」
總結來說,如果要讓退休後的勞保年金月領金額最大化,必須注意月投保薪資及年金,因為年資或薪資愈大,自然月領金額愈多,如果月投保薪資低、年資短,也不建議在60歲時提早請領。
因為根據勞保條例規定雖然年滿60歲、保險年資合計滿15年就可以請領,但是若未達請領年齡(2026年為65歲),可請領減給老年年金,以5年為限,每提前1年按給付金額減給4%,最多提前5年減給20%。也就是說,若在60歲時提前請領,除了年資無法累計外,所領取的勞保年金將比原定金額少給兩成。
另外,若年資短且投保薪資無法提高,可考慮延後請領,增加最多兩成的給付比例。
雖然每人的狀況不同,但是透過掌握「投保薪資」和「年資」兩大關鍵,搭配「兼職」、「延退」兩大招,就能有效提高勞保年金。
如果要做好退休準備,建議及早檢視自身狀況,並透過勞保局提供的試算工具,了解可能的領取金額。若有不足,則採取提高投保薪資、增加年資等相對應的措施,為自己的退休生活做好萬全準備。