臺灣十億超高資產客群(註1)在高度參與財富管理之際，因資產類型複雜與財富龐大，在市場高度震盪與變化下，面臨哪些財富管理挑戰？
全球局勢風雲變幻，牽動超高資產客群重新思考財富佈局。
前有中美貿易大戰、地緣政治衝突，後有AI科技浪潮、綠色轉型趨勢，促使臺商企業進行供應鏈移轉。低階電子、傳產業紛紛轉進東南亞市場，尋找低關稅優勢；中階電子廠回流臺灣、重新佈局；高階電子業轉赴美、日設廠，國際化腳步不停歇。
光是2023年，國內上市櫃公司從大陸匯回臺灣資金逾新臺幣1,502億元、海外投資更一舉增加7,686億元(註2)，雙雙創下新高的數字背後，透露出大規模資金版圖挪移的態勢持續發生中。
另一方面，具備境內外、跨國度整合服務，能有架構地進行財富永續規劃的家族辦公室，也在亞洲區掀起熱潮。
日前，在香港擁有市值超過4,500億港元（約新臺幣1.89兆元）的龐大商業帝國、穩居富豪之冠的李嘉誠家族，公開於香港設立家族辦公室的規劃，此舉為急欲穩定國際金融地位的香港注入強心針。目前香港家族辦公室超過2,700家(註3)，不讓同樣有亞太金融中心之稱的新加坡專美於前。
十億超高資產客群的財富管理挑戰
高度不確定性的外部環境，為超高資產客群進行財富管理與財富傳承擘劃時，帶來新挑戰。根據中國信託銀行與美商波士頓顧問公司（BCG）共同發布《2024臺灣超高資產客群財富洞察報告》指出，在面對財富永續的財管需求時，臺灣十億超高資產客群因三大需求跨度特性，而面臨更多考驗：
1.跨角色：個人、家族、企業角色交織
十億超高資產客群大多具備多重角色，包括企業、自身或家族資產管理者等身分，甚至也同時擁有多重國籍或稅籍身分，在進行財富永續規劃時，衍生包含個人、家族、企業、跨境稅務等不同面向的跨架構複雜需求。
2.跨世代：子孫繁盛，重視多代傳承
十億超高資產客群的家族財富深厚，子孫眾多、結構也較複雜，因此，財富傳承的目標相比億元高資產客群在意資產的保值與增值，這個族群更重視提升稅務效率（78%），也特別重視子女婚姻防火牆，以防止家族資產外流（51%），其次對傳承的執行，如指定給付時間、形式或金額等，會希望擁有高掌握度（43%），另外也相較一般億元高資產客群更關注跨二代、三代甚至四代的財富永續規劃（22%）。
3.跨國境：多國監管，力掌財富全貌
過去十年各國持續針對稅收與監管進行變革，全球稅務透明度提高；十億超高資產客群的財富多且種類多，不僅94%持有海外資產，加上又配置在多個地區國家，受不同監管規範，要進行財富傳承挑戰大。因此，對如何掌握不同傳承工具的效果與優劣（51%）、依跨國稅法進行合適配置（43%）與掌握財富全貌（29%）常常感到棘手。
最看重：境內外、跨國度整合服務
十億超高資產客群的「三跨度特性」與需求複雜性，也形塑了他們對私人財富管理機構的期待。
根據BCG過往全球市場調查經驗，十億超高資產客群有高度海外佈局需求，但是，在移動海外資產時，最在意四大要素：穩定的法規、法律框架；堅實的經濟和金融市場；有吸引力的財富管理服務；適合社交、生活的居住環境。
反映在調查上，有71%的十億超高資產客群最期待私人銀行「協助其境内外整合資產佈局，提供個人、家族、事業全方位解決方案」，像是跨境稅法諮詢、引薦專業資源、整合規劃等服務；億元高資產客群則約5成有同樣期待。
透過交叉分析也能看到，在境外需求上，十億超高資產客群也希望透過取得第二國家身分、居留權等來降低地緣政治影響，或為下一代在境外留下財富、協助家族成員在境外工作、生活、就學等。
而對於正處於海外擴張階段的企業主來說，則希望主要往來銀行能隨其擴張腳步，提供從境內延伸到境外的一站式服務。
中國信託境內外私銀 一站式整合服務
因應十億超高資產客群的複雜跨度需求，中國信託銀行個人金融執行長楊淑惠指出，私人財富管理機構需要具備「國際化」、「全局觀」2個關鍵服務面向。中國信託銀行在14個國家擁有超過370個據點，是臺灣最國際化的銀行，更早在2012年就在香港、新加坡提供私人銀行服務，加上臺灣私人理財服務，針對客戶跨境需求提供整合服務，協助管理境內與境外資產。
楊淑惠指出，中國信託境內外私銀業務團隊超過百人，加上服務高資產客戶的前中後臺團隊逾千人，整合集團資源並發展出「1+2+N+N」服務(註4)，提供具全局觀的財富永續方案。此外，中信銀私人理財採開放平臺，集結「資產配置、生活品味、跨境配置」三類資源，與多家會計師、律師、藝術投資拍賣、健康管理機構合作，並串聯金控資源，提供一站式的專業協助。
中信銀境內外私銀近期得到PWM（Professional Wealth Management）「亞洲最佳數位賦能RM私人銀行」國際獎項肯定，秉持「客戶在那裡，中國信託服務就在那裡」的精神，運用集團綿密的國際網絡，協助超高資產家族與企業永續發展。
【註1】指個人境內外資產淨值超過新臺幣十億元以上之客群
【註2】資料來源：金融監督管理委員會「國內上市(櫃)公司112年度海外及大陸投資情形」，2024.4.18
【註3】Deloitte《香港家族辦公室市場研究》，2024.3.18
【註4】中國信託整合集團資源「1+2+N+N」服務，意指結合單一整合窗口（1，客戶關係經理）、企業與跨境協力窗口（2，法人金融與境外私人銀行）、內部專家（N，銀行專業團隊與金控集團資源）、外部專家（Ｎ，外部專業機構與尊榮服務合作夥伴）
