隨著全球資本流動加速、家族資產結構日益複雜，高資產管理已不再是單一市場、單一帳戶或單一商品的問題，而是牽涉不同國家法規、稅制、金融制度與家族決策機制的整體工程。特別是在高雄亞資中心啟動後，臺灣高資產家族面對的課題，正從「是否進行海外佈局」，轉變為「如何整合境內外資產、如何管理、如何傳承永續」。
一、高資產管理正式進入「跨境整合時代」
在這樣的轉變下，所謂「跨境資產管理」，已不再只是資金流向的選擇，而是一套涵蓋投資配置、法規遵循與家族治理的整體架構。中國信託私人銀行在長期服務高資產家族的經驗中觀察到，真正的挑戰不在於市場機會是否存在，而在於家族是否能找到具備支撐其跨境運作的制度與專業整合能力之合作機構。也因此，跨境資產管理的核心，逐漸從單點操作，走向以治理視角出發的長期規劃。
二、跨境資產管理的三大核心：配置、法規與治理
（一）全球投資配置：如何讓跨境資產管理真正做到「跨境視野」？
跨境資產管理的第一個核心，在於投資配置是否具備真正的國際視角，但這並不等同於單純「購買海外商品」。對高資產家族而言，所謂的跨境視野，必須同時納入市場循環、幣別風險、資產流動性，以及家族整體財務與傳承目標，避免資產分散於不同國家後，反而失去整體管理脈絡。
在實務上，全球投資配置通常涉及三個層面：一是透過不同區域的市場配置，分散地緣政治或產業循環帶來的集中風險；二是進行多幣別管理，降低單一貨幣波動對家族資產的影響；三是兼顧跨境情境下的流動性安排，確保資金在不同國家與地區間能依需求調度，而不影響長期規劃。
不少高資產家族在跨境佈局初期，常見的困境並非投資機會不足，而是境內與境外投資各自運作，缺乏整體盤點與清楚的角色分工，導致資產重複承擔風險，甚至影響現金流與後續傳承安排。換言之，跨境配置的關鍵不在於「投得更多」，而在於是否能「看得更整體」。
在這樣的需求背景下，中國信託私人銀行協助客戶從家族整體視角出發，透過集團內的跨境資源，協助客戶進行整合，讓客戶在跨境佈局上更全面、更安心。
（二）稅務與法規整合：如何讓跨境資產管理兼顧安全、合規與高效率？
在跨境資產管理中，稅務與法規往往是最複雜、也最容易被低估的環節。不同國家的申報制度、資訊交換機制與課稅規範，會直接影響資產結構的透明度、穩定性與長期可行性。一旦缺乏整體規劃，即使投資配置本身合理，也可能因合規問題而衍生額外風險。
相較於單一市場，跨境資產管理常涉及多項關鍵法規，包括共同申報準則（CRS）、美國海外帳戶稅務遵循法（FATCA），以及不同國家與地區對遺產、贈與與境外架構的課稅差異。此外，境外公司、信託或基金會的設立與運作，也必須同步符合當地與居住地的合規要求。
因此，跨境資產管理的核心，並非如何「避開規範」，而是在合規前提下，建立一套清楚、可長期運作的架構，讓資產能在不同國家與地區中被妥善管理，也能順利銜接未來的傳承安排。對高資產家族而言，真正重要的是制度是否穩定，而非短期的稅務效果。
在這樣的背景下，中國信託私人銀行的角色是協助家族從整體視角檢視跨境資產結構，釐清境外控股關係、帳戶申報義務與信託安排，並整合稅務、法務與金融專業意見，協助建立具備合規性與延續性的跨境架構。透過制度化的規劃，高資產家族才能在跨境佈局中降低不確定性，並為下一代保留清楚且可運作的財富治理基礎。
（三）治理架構優化：跨境資產管理如何建立家族治理與控股架構？
當資產橫跨多個國家與地區，真正的挑戰往往不只在投資績效，而在於「誰來做決策、如何做決策，以及如何確保制度可以長期運作」。若缺乏清楚的治理架構，跨境佈局反而可能在世代交替、家族角色變化或外部環境波動時，成為內部風險的來源。
因此，跨境資產管理必須同步納入家族治理與控股架構的設計，讓資產配置不只是財務安排，而是能夠與家族決策機制、授權流程與資訊透明度相互支撐。透過制度化的治理安排，家族才能在不同國家與地區中維持一致的決策邏輯，避免因人而異、因時而變所帶來的不確定性。
在實務操作上，中國信託私人銀行協助高資產家族進行治理架構優化，讓家族不僅能清楚界定資產角色與權責分工，也能讓跨境資產配置在長期傳承中持續運作，而非隨著世代更替而重新拆解。
三、跨境資產管理不只是守護財富，而是建立永續的佈局
（一）全球服務網絡：跨境資產管理能否落地的關鍵條件
在跨境資產管理實務中，能否即時銜接不同市場的在地制度與金融運作，是高資產家族能否長期穩定佈局的關鍵。當資產分布於多個國家，若缺乏具備在地理解與跨境協作能力的服務網絡，資產管理往往容易碎片化，增加溝通與合規風險。
因此，成熟的跨境資產管理，通常仰賴具備國際據點與在地團隊的私人銀行，協助家族在不同市場之間建立連續且一致的管理視角。以中國信託銀行為例，在全球有14國、超過370個海外據點，協助高資產家族在跨境安排時，降低制度落差帶來的不確定性。
（二）整合型服務模式：跨境資產管理為何需要「一體化架構」
跨境資產管理涉及投資、稅務、法規與治理等多個層面，若各自分散處理，容易造成資訊落差與決策斷裂。因此，近年高資產家族愈來愈重視「整合型服務模式」，希望能在單一架構中，同時處理資產配置與治理需求。
在此趨勢下，金融機構若能整合銀行、證券、保險等資源，提供一體化的跨境解決方案，將有助於降低溝通成本、提升決策效率。中國信託銀行以「One CTBC」模式整合金控資源，正是此類整合型跨境服務的實務案例之一。
（三）跨境理財與永續財務：為世代傳承而設計的資產管理架構
對高資產家族而言，跨境資產管理的最終目的，並非短期績效，而是建立能支撐世代傳承的財務與治理架構。透過制度化的跨境規劃，資產安排不僅回應當代需求，也為下一代保留清楚的治理脈絡。
中國信託私人銀行在其跨境服務中，亦將此類長期治理觀點納入整體規劃，作為陪伴家族佈局的重要方向。
四、佈局全球，厚植傳承力
當資產跨越多個市場與世代，跨境資產管理已不再只是配置技巧，而是影響家族能否長期穩定運作的關鍵能力。若缺乏整合視角，境內外資產各自運作，不僅可能造成風險重複承擔，也容易在世代交替時放大治理與決策上的衝突。
因此，能否在投資佈局、全球法規與家族治理之間建立一致且可落地的架構，成為高資產家族因應全球變局的關鍵分水嶺。中國信託私人銀行以「整合型顧問」為定位，結合內部跨單位資源，並串聯會計師、律師等外部專業者，協助家族全面釐清人、財與治理結構，逐步建構可長期運作的跨境架構。
相較於單點式、專案導向的諮詢服務，中國信託私人銀行更重視長期陪伴與制度化規劃，透過持續經營與跨專業協作，為家族建立穩定且可延續的治理基礎，支撐世代傳承與永續發展。
